Krypto-Haltefrist-Rechner
Gib das Kaufdatum ein – der Rechner zeigt dir, ab welchem Tag ein Verkauf deiner Coins nach deutschem Recht steuerfrei ist und wie viele Tage noch fehlen.
Die Berechnung läuft nur in deinem Browser. Deine Eingaben werden nicht gespeichert und nirgendwohin gesendet.
Pulse erinnert dich automatisch, wenn deine Coins steuerfrei werden.
In MMTC Pulse siehst du für jeden Kauf die Haltefrist – nach FIFO, Käufe per Börsen-Import mit Leserechten oder von Hand. Eine Woche vorher und am Tag selbst bekommst du eine Mitteilung.
Laden imApp StoreSo rechnet der Rechner
Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen sind in Deutschland ein privates Veräußerungsgeschäft, wenn zwischen Kauf und Verkauf nicht mehr als ein Jahr liegt (§ 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG). Liegt mehr als ein Jahr dazwischen, ist der Gewinn steuerfrei.
Die Frist beginnt am Tag nach dem Kauf und endet mit Ablauf des Tages, der ein Jahr später dasselbe Datum trägt (§ 108 AO mit § 187 Abs. 1 und § 188 Abs. 2 BGB). Steuerfrei verkaufen kannst du also ab dem Tag danach – Kaufdatum plus ein Jahr plus ein Tag. Gibt es das Datum im Folgejahr nicht (Kauf am 29. Februar), endet die Frist am 28. Februar (§ 188 Abs. 3 BGB).
| Kauf am | Haltefrist endet | Steuerfrei ab |
|---|---|---|
| 15.03.2025 | 15.03.2026 | 16.03.2026 |
| 31.12.2025 | 31.12.2026 | 01.01.2027 |
| 29.02.2024 | 28.02.2025 | 01.03.2025 |
Gut zu wissen
- Nur für Deutschland und für Coins im Privatvermögen. Österreich und die Schweiz haben andere Regeln.
- Maßgeblich ist der Tag des Kaufs. Börsen zeigen Zeiten oft in UTC – bei Käufen kurz vor oder nach Mitternacht kann das deutsche Datum abweichen.
- Mehrere Käufe: Verkaufst du nur einen Teil, gelten nach Auffassung der Finanzverwaltung je Wallet bzw. Konto die zuerst gekauften Coins als zuerst verkauft (FIFO).
- Freigrenze: Verkaufst du innerhalb der Frist, bleibt der Gewinn steuerfrei, wenn alle privaten Veräußerungsgewinne des Jahres zusammen unter 1.000 € liegen (seit 2024, § 23 Abs. 3 Satz 5 EStG). Ab 1.000 € ist der ganze Gewinn steuerpflichtig – es ist eine Freigrenze, kein Freibetrag.
- Geplante Reform: Ein Referentenentwurf des Bundesfinanzministeriums (Stand 30.09.2026) will die Haltefrist für Kryptowerte abschaffen, die nach dem 31.12.2026 gekauft werden. Beschlossen ist das nicht (Stand 24. Oktober 2026); der Rechner rechnet nach geltendem Recht und weist bei Käufen ab 2027 darauf hin.
Keine Steuerberatung. Der Rechner ist eine allgemeine Orientierung und prüft deinen Einzelfall nicht. Im Zweifel frag eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater.
Häufige Fragen
Wann sind Kryptowährungen in Deutschland steuerfrei?
Wenn du sie länger als ein Jahr gehalten hast. Dann ist der Verkauf kein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG und der Gewinn ist steuerfrei – egal wie hoch er ist.
Wie genau wird die Haltefrist von einem Jahr berechnet?
Die Frist beginnt am Tag nach dem Kauf und endet mit Ablauf des gleichen Kalendertags ein Jahr später (§ 108 AO, §§ 187, 188 BGB). Beispiel: Kauf am 15.03.2025, Fristende am 15.03.2026, steuerfrei verkaufen ab dem 16.03.2026. Bei einem Kauf am 29.02.2024 endet die Frist am 28.02.2025, steuerfrei ab dem 01.03.2025.
Was gilt, wenn ich vor Ablauf eines Jahres verkaufe?
Dann ist der Gewinn mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz steuerpflichtig. Er bleibt aber steuerfrei, wenn deine gesamten Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften im Kalenderjahr unter 1.000 € liegen (Freigrenze seit 2024, § 23 Abs. 3 Satz 5 EStG). Ab 1.000 € ist der volle Betrag steuerpflichtig.
Welche Coins gelten bei mehreren Käufen als verkauft?
Nach Auffassung der Finanzverwaltung (BMF-Schreiben vom 06.03.2025) gilt je Wallet bzw. Konto grundsätzlich die FIFO-Methode: Die zuerst gekauften Coins gelten als zuerst verkauft. Deshalb sortiert der Rechner deine Käufe nach Datum.
Verlängert Staking oder Lending die Haltefrist auf zehn Jahre?
Nach Auffassung des Bundesfinanzministeriums nicht: Bei Kryptowährungen wie Bitcoin oder Ether verlängert sich die Frist durch Staking oder Lending nicht auf zehn Jahre. Erhaltene Staking-Belohnungen sind aber beim Zufluss als sonstige Einkünfte steuerpflichtig, und für sie beginnt eine eigene Haltefrist.
Wird die Haltefrist für Krypto abgeschafft?
Geplant, aber nicht beschlossen. Ein Referentenentwurf des Bundesfinanzministeriums vom 30.09.2026 sieht vor, Kryptowerte, die nach dem 31.12.2026 gekauft werden, ohne Haltefrist mit 25 % Abgeltungsteuer zu besteuern. Der Entwurf ist noch in der Abstimmung der Ministerien (Stand 24.10.2026). Für vorher gekaufte Coins soll die Jahresfrist weiter gelten.
Gilt der Rechner auch für Österreich oder die Schweiz?
Nein. Der Rechner bildet nur die deutsche Regel nach § 23 EStG ab. In Österreich und der Schweiz gelten andere Regeln.
- § 23 EStG (private Veräußerungsgeschäfte, Freigrenze Abs. 3 Satz 5)
- § 108 AO, § 187 und § 188 BGB (Fristberechnung)
- BMF-Schreiben vom 06.03.2025 „Einzelfragen zur ertragsteuerrechtlichen Behandlung bestimmter Kryptowerte“ (GZ IV C 1 - S 2256/00042/064/043)
- Deutscher Bundestag, Petitionsausschuss 12.10.2026 (Stand der Reform)
Stand: 24. Oktober 2026
MMTC Pulse ist ein Informationswerkzeug und keine Steuer- oder Anlageberatung. Alle Angaben ohne Gewähr; maßgeblich sind Gesetz, Finanzverwaltung und deine persönliche Situation. Risiko- und Finanzhinweis